LISTADO DE ALGUNOS DOCUMENTOS Y PAPELES DE TRABAJO NECESARIOS PARA ELABORAR LA DECLARACION ANUAL PERSONAS MORALES

  

1.      BALANCE GENERAL O ESTADO DE POSICION FINANCIERA.

2.    ESTADO DE RESULTADOS.

3.    BALANZA DE COMPROBACION.

4.    MOVIMIENTOS AUXILIARES.

5.    CALCULO DE LAS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES CONTABLES Y FISCALES.

6.    CALCULO DE LA UTILIDAD O PERDIDA CONTABLE Y FISCAL EN VENTAS DE ACTIVO FIJO.

7.    CALCULO DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION.

8.    PAPEL DE TRABAJO DE LA DETERMINACION DEL INVENTARIO ACUMULABLE EN SU CASO.

9.    EN EL CASO DE SOCIEDADES Y ASOCIACIONES CIVILES PAPEL DE TRABAJO DE LA DETERMINACION DE INGRESOS COBRADOS.

10. PAPEL DE TRABAJO DE LA DISMINUCION DE LOS INVENTARIOS CONTRA EL INVENTARIO BASE EN SU CASO.

11. PAPEL DE TRABAJO DE LA DETERMINACION DE LOS DONATIVOS NO DEDUCIBLES.

12. PAPEL DE TRABAJO DE LA DETERMINACION DE LAS CUENTAS INCOBRABLES NO DEDUCIBLES.

13. PAPEL DE TRABAJO DE LA DETERMINACION DE LAS EROGACIONES CON PERSONAS FISICAS O SOCIEDADES CIVILES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO.

14. CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL.

15. DETERMINACION DEL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL.

16. CALCULO ANUAL DEL IETU DEL EJERCICIO.

17. CALCULO DE LA PTU A PAGAR DEL EJERCICIO.

18. PAPEL DE TRABAJO DE LADETERMINACION DE LA PTU NO DEDUCIBLE.

19. PAPEL DE TRABAJO DE LA ACTUALIZACION DE  PERDIDAS PENDIENTES DE AMORTIZAR.

20. PAPEL DE TRABAJO DE LA DETERMINACION DE LA CUCA.

21. PAPEL DE TRABAJO DE LA DETERMIANCION DE LA CUFIN.

22. PAPEL DE TRABAJO DE LA DETERMINACION DE LA CUFINRE.

LOS PAPELES DE TRABAJO ENLISTADOS ANTERIORMENTE SON UNICAMENTE POR MECIONAR ALGUNOS DE LOS MAS COMUNES PERO VARIAN DEPENDIENDO DE LA COMPLEJIDAD DE LA EMPRESA.